Добыча биткоинов в Казахстане: почему начался отток майнеров и чего ждать дальше
Республика Казахстан опустилась на шестое место по объемам добычи криптовалюты среди стран мира в рейтинге компании Enegix. Жесткое регулирование привело к оттоку майнеров из Казахстана, а оставшиеся предприниматели столкнулись с серьезными трудностями, высокими налогами на электроэнергию и строгими законами.
Кто может майнить Добыча криптовалют в Казастане разрешена только налоговым резидентами РК — индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам с лицензией, которую местные власти выдают на три года.
К декабрю 2024 года в Астане было сосредоточено около 58% лицензированных майнеров страны, включая девять центров обработки данных (ЦОД) и 17 владельцев майнингового оборудования. Здесь расположен Международный финансовый центр «Астана» с регуляторной песочницей для местных криптобирж.
В других регионах ситуация скромнее: в Алматы шесть майнеров, в Павлодарской области — пять. Лицензии также получили четыре организации из Актюбинской, два из Жамбылской и по одной из Карагандинской, Жетысуской и Западно-Казахстанской областей. Дата-центры сконцентрированы на севере и востоке Казахстана, в энергопрофицитных районах. Южные территории бедны электроэнергией, а в богатых газом западных областях используют газогенераторы.
Доходность майнинга в Казахстане
Показательным примером локальной майнинг-активности служат компании в Астане. За первое полугодие 2024-го AISolutions, BCD Company и KZ Systems отчитались о добыче криптовалюты на сумму 18.6 млрд тенге (порядка $37.5 млн). Эти компании представляют 6.7% от общего числа лицензированных майнеров, тогда как остальные местные игроки не предоставили финансовую отчетность.
Дата-центры AISolutions, BCD Company и KZ Systems, «дочки» международной корпорации с американскими корнями Genesis Digital Assets (GDA). Компания разместила 15% своих производственных мощностей в Казахстане. GDA обеспечивает 2.4% мировых вычислений в сети Биткоина. Через дочерние компании Genesis управляет строительством и работой дата-центров в Казахстане. Учредители компании — американцы Марко Штренг и Марко Крон (основавший первый в мире регулируемый фонд майнинга Logos Fund), казахстанцы Андрей Ким, Абдумалик Мирахмедов и Рашит Махат. В проект инвестировано более 100 млрд тенге (около $195 млн). Среди акционеров — печально известная биржа FTX.
Холдинг AQ Group, зарегистрированный в ОАЭ и с офисом в казахстанском Актобе, пришел на рынок майнинга из нефтегазовой отрасли в 2020 году. Три дата-центра холдинга на 132 МВт в Актобе и Караганде оснащенные ASIC-майнерами моделей Avalon и обеспечивают хешрейт в 3270 Пх/с. Фермы работают на энергии от собственных газопоршневых генераторов и Карагандинской ГРЭС.
Председатели совета директоров концерна — бизнесмены Исламбек Салжанов и Сайдулла Кожабаев (38 место по версии Forbes KZ), владеют долей в дата-центрах холдинга: Techno Kar и Aktobe Smart Tech. Сембай и Амангельды Салжановы владеют и руководят ЦОД West Smart Trading. Общая сумма налоговых выплат с трех ферм с 2018 по 2023 год составила около 3.3 млрд тенге ($6.6 млн).
Холдинг поддержал внедрение единого налога для майнинга, положение о котором вошло в закон «О цифровых активах» в Казахстане, и основал Ассоциацию блокчейн-технологий и искусственного-интеллекта РК (КАБТИИ).
В 2020 году казахстанская компания Enegix завершила строительство одного из крупнейших в мире дата-центров мощностью 180 МВт близ города Экибастуз. Инвестиции в проект составили $24 млн. На территории площадью 15 га в восьми ангарах размещено свыше 35 000 майнеров Antminer и Avalon. Все мощности заняты добычей биткоинов.
Цена хостинга составляет $0.06 за кВт·ч без уплаты налога на майнинг. Энергоснабжение обеспечивается от газопоршневых генераторов и местной ГРЭС-2.
Соучредители проекта — генеральный директор Enegix Ерболсын Сарсенов и предприниматель Жанат Альдебергенов. На площадях компании размещают свое оборудование такие крупные игроки крипторынка как Genesis, Hearst, Canaan (30 мВт). Еще 20 мВт арендуют иностранные инвесторы. К 2025 году Enegix планирует нарастить мощности до 500 МВт.
Аккредитованные пулы
В 2022 году Enegix запустила майнинговый пул BTCpool, который поддерживает монеты BTC (726 Эх/с), LTC (1 Tx/c), BCH (0), пинг 20 мс. н, комиссия 0.7%.
Еще один крупный пул, F2Pool Kazakhstan, размещен в Астане, работает с BTC — 704 Эх/с, ежедневный доход $0.06, комиссия 0.7 %, вывод от 0.005 BTC в день.
Оба пула официально аккредитованы. Майнеры в Казахстане обязаны сотрудничать только с пулами, которые имеют официальное подтверждение соответствия бизнеса актуальным требованиям и стандартам. Через эти пулы Комитет госдохода Минфина РК контролирует прибыль майнеров для налогообложения.
Эволюция регулирования майнинга Регулирование Майнинг в РК относиться к реальному сектору экономики, регулируется Министерством цифрового развития, инноваций и аэрокосмической промышленности (МЦРИАП), законами «О цифровых активах и «Об информатизации».
Регулирование майнинга в Казахстане началось в 2020 году с принятия базового закона, легализовавшего добычу критовалюты для привлечения иностранных инвестиций.
Миграция майнеров из Китая
Около 13 лицензированных компаний частично или полностью принадлежат налоговым резидентам Казахстана с китайскими именами и фамилиями, напоминая о роли майнеров КНР в развитии местного рынка.
«Страна привлекла китайских майнеров географической близостью, энерготарифами ниже чем в США и Канаде плюс климатом, сокращающим расходы на охлаждение оборудования до 30%», — рассказал Bits.media директор по развитию бизнеса майнинговой компании Enegix Олжас Амиров.
В 2021 году, после запрета майнинга в КНР, началась агрессивная релокация майнеров в Казахстан. Китайские компании BitMining и Canaan перевезли почти восемь тысяч и более двух тысяч майнеров (32000 Tx/c) соответственно, сингапурская Bitfufu поставила 80 тысяч устройств. Суммарно китайские майнеры привезли более 90 тысяч установок.
Это повысило энергопотребления в Казахстане в 2021 году на 8% вместо традиционных роста 1-2%, как в предыдущие годы.
Миграция в Казахстан привела к всплеску нелегальной добычи криптовалют. «Были кейсы, когда полностью закрывали какие-то предприятия ради размещения ферм», — вспоминает топ-менеджер майнинговой компании Enegix Олжас Амиров.
Не имея эффективных инструментов для выявления нелегалов и решения вопросов с энергодефицитом, государство нанесло удар по всей индустрии: волна отключений дата-центров от энергии, конфискаций оборудования и штрафов пронеслась по Казахстану в 2021 году.
В 2022 года миграция продолжилась. Компании из Китая, США и России, и других стран завезли в Казахстан порядка 160 тысяч майнеров, рассказал Олжас Амиров.
В этом году были введены система квотирования энергопотребления и налог на майнинг (плата за использованное электричества).
Сейчас этот налог составляет 2 тенге за киловатт (0.4 цента) при централизованном энергоснабжении и 1 тенге (0.2 цента) при автономном или из возобновляемых источников энергии (ВИЭ). Такой практики нет ни в одной стране мира, отмечает председатель КАБТИИ Даурен Карашев.
Структура энергопотребления майнерами
Центральное энергоснабжение
Согласно действующим правилам, майнеры могут закупать электроэнергию только через госмонополиста, Казахстанского оператора рынка электрической энергии и мощности (КОРЭМ) и только при профиците в энергосети.
«Майнеры приобретают энергию на аукционе от 15.9 тенге за кВт ($0.03), а при дефиците им разрешено закупать электроэнергию в других странах», — объяснил руководитель КАБТИИ.
Майнеры Казахстана обычно закупают недостающую электроэнергию в России через систему единого закупщика — Расчетно-финансовый центр по поддержке возобновляемых источников энергии Казахстана. Минэнерго РК заключило договор с российской компанией «Интер РАО» о поставках электричества из российской энергосистемы. Для покрытия дефицита майнеры подают заявки в Расчетно-финансовый центр, который приобретает энергию у крупных станций в РФ и перепродает ее заявителям.
Собственное энергоснабжение
Дата-центры в РК, размещенные вблизи месторождений газа, часто потребляют электроэнергию от принадлежащих им самим газопоршневых генераторов.
В прошлом году майнеры, отнесенные к категории крупных потребителей, столкнулись с удорожанием газа в два раза для автономных источников энергии питающихся от расположенных рядом месторождений. С 2023 года стоимость газа приравнена к экспортной цене $110, за вычетом транспортных расходов и экспортной пошлины, с постепенным повышением в течение пяти лет.
«Динамика роста цен непредсказуема и зависит от газовых запасов Казахстана. Текущая стоимость существенно затрудняет майнинг, особенно при использовании газовых генераторов», — считает председатель КАБТИИ Даурен Карашев.
Энергия из возобновляемых источников
Использование энергии из возобновляемых источников (ВИЭ) при майнинге криптовалют остается низким. В 2023 году доля ВИЭ составила лишь 5.92% от общего объема электроэнергии в стране.
Центры обработки данных лишились возможности использовать электричество некоторых частных электростанций, использующих ВИЭ, поскольку КОРЭМ стал закупать электроэнергию только у компаний с долгосрочными контрактами, построивших станции через аукцион оператора. Карашева и представителей малых ГЭС предложили закон о прямых поставках энергии майнерам, который был принят и вступил в силу.
«Однако реализация этого взаимовыгодного сотрудничества осложняется высокими затратами на транспортировку электроэнергии», — сказал Карашев.
Налоги на майнинг в Казахстане В 2022 году для легальных майнеров стало обязательным налоговое резидентство Республики Казахстан. Владельцы ЦОД платят 12% НДС с выручки за предоставление хостинга майнерам. Однако НДС не применяется к доходам владельцев ферм, добывающих криптовалюту. И они, и майнеры уплачивают 20% корпоративного подоходного налога (разность между вознаграждением майнеров и себестоимостью добычи).
В 2023 году было внедрено обязательное лицензирование добычи криптовалют. С 2024 года установлены квалификационные требования к лицензированию.
Сложности в процессе лицензирования майнинга: требование доказать, что ЦОД находится за пределами городской инфраструктуры, необходимость подтверждения происхождения оборудования и совпадение переходного периода лицензирования со снижением добычи криптовалют. Все это сократило в 2024 году число майнеров с 258 зарегистрированных до 45 обладателей лицензий двух типов.
Первый тип выдается собственникам ЦОД, обладающим квотами на электроэнергию. Такие лицензии получили 17 компаний.
Второй тип предназначен для владельцев ферм (юрлиц и ИП), арендующих место в дата-центрах. Эти лицензии получили 28 майнеров.
Процедура лицензирования
Оформление лицензии I и II типа осуществляется онлайн на госпортале egov.kz. Заявитель высылает документы, подтверждая квалификацию: регистрацию в реестре цифрового майнинга, работу с аккредитованным пулом и размещение оборудования в дата-центре. Владельцы ЦОД обязаны подтвердить право собственности на центр, его расположение вне жилых зон и наличие энергетической инфраструктуры.
Дата-центр должен быть специально предназначен для цифрового майнинга, уточнил руководитель КАБТИИ Даурен Карашев. «Обычный ЦОД не подойдет и совмещать добычу с традиционным центром обработки данных не получится», — подчеркнул он.
Стоимость и сроки
Процесс лицензирования занимает до 15 дней. Тариф за I тип разрешения в 2025 году составил 786 400 тенге ($16 000) на II — 19 600 тенге ($40).
Лицензию регулятор может аннулировать при подаче недостоверных сведений о деятельности, несоблюдении законодательства или игнорировании предписаний МЦРИАП. Цифровой майнинг должен быть единственным видом деятельности организации.
Требования к продаже криптовалюты
Участники рынка обязаны с 1 января 2025 года реализовывать 75% добытых цифровых активов через биржи-резиденты Международного финансового центра «Астана» (МФЦА).
Майнеры осуществляют только продажу криптоактивов, поэтому не платят комиссию за хранение активов на площадке. Перед транзакцией проводится проверка чистоты тестовым переводом минимальной суммы монет на биржу.
Введение норматива на продажу активов создало правовой казус, который может быть истолкован в суде против майнера, предупредил Карашев. «В законе прописано, что оборот криптовалют вне МФЦА запрещен и в том же нормативе майнерам разрешают продавать 25% добытых активов через зарубежные платформы», — пояснил руководитель ассоциации.
«Правило регулирует деятельность местных криптоинвесторов в песочнице МФЦА. Майнеры же не относятся к инвесторам и находятся в юрисдикции МЦРИАП и могут продавать 25% активов на зарубежных биржах», — сказал Олжас Амиров.
Главные сложности для майнеров
Обязательная реализация большей части активов на площадках МФЦА осложняет работу:
публичных компаний, хранящих активы у кастодианов и позиционирующих себя как производителей «новых криптовалют»;
майнеров, привлекающих деньги инвестиционных фондов и вынужденных распределять добытые биткоины между инвесторами;
бизнеса, использующего криптоактивы в качестве залога, где чистота ЦФА влияет на кредитные условия.
В результате все они не продают новую добытую криптовалют на биржах МФЦА, а реализуют согласно своей экономической модели. В основном расплачиваются старыми активами, полученными от инвесторов, за текущие расходы. В законах РК не предусмотрено за невыполнения «обязательных 75%» никаких санкций.
Директор по развитию компании Enegix предполагает, что отмена обязательной продажи доли криптовалют на биржах МФЦА «привлечет крупных инвесторов из США, Европы, Сингапура и с Ближнего Востока».
Важная преграда на пути развития майнинга в Казахстане — отмена вычета НДС при ввозе оборудования в 2023 году. Это норматив вынуждает многих майнеров продолжать использовать устаревшее оборудование, что делает их неконкурентоспособными после халвинга.
Отсутствие четких нормативов и механизмов финансирования иностранными компаниями открытых в РК дочерних организаций, дефицит электроэнергии, политические сложности и «серый майнинг» снижают инвестиционную привлекательность местного рынка.
Как следствие, доля Казахстана в глобальном хешрейте сократилась с 18% в 2021 году до 1.2% в 2024-м. Однако существует оптимистичный прогноз возвращения до 5% в следующем году, считают аналитики Enegix.
«Введение целевых льгот при строгом контроле может стимулировать развитие майнинг-индустрии, не подавляя ее экономический потенциал», — объяснил председатель КАБТИИ.
Сколько можно заработать на индивидуальном майнинге в Казахстане Директор по развитию бизнеса Enegix Олжас Амиров считает нынешнее время удачным для выхода на рынок майнинга. Этому способствуют рост ВТС, перспективы оттепели на глобальном крипторынке, лояльное налоговое законодательство, низкие в сравнении с многими странами тарифы на электричество, доступ к возобновляемым источникам энергии, упрощенный таможенный контроль и низкие цены на китайское оборудование.
«Можно собрать ферму из 10 устройств и тем самым диверсифицировать свои доходы, или, имея пару устройств, объединиться в товарищество с такими же энтузиастами для упрощения административных процедур», — объяснил нюансы частного майнинга Амиров.
Например, IT-инженер в Казахстане со средней зарплатой 670 000 тенге ($1 300) за десять месяцев может собрать ферму из 10 б/у-устройств Antminer S19 Pro стоимостью $4 560. Каждое устройство обходится в 236 000 тенге ($456), обеспечивая суммарную мощность 29.5 кВт/ч и хешрейт 1 000 TХ/с.
Легализация деятельности не требует больших затрат: открытие ИП бесплатное, лицензия на майнинг стоит 19 600 тенге ($40). Оборудование можно разместить на хостинге в дата-центре по цене $0.05 за кВт·ч, для эффективности майнинга зарегистрироваться в пуле с комиссией 0.7%. Необходимо учитывать налог: 20% КПН.
Сведем данные в таблицу
Статья
Показатель
Зарплата
$1 300
Ферма 10 ед. об. Antminer S19 Pro
$4 560
Хейшрейт
1 000 Tх/с.
Мощность
2 950 Вт/ч.
Лицензия
$40
КПН
20%
Комиссия пула
0.7%
Цена за хостинг
$0.05 за кВт·ч. (без налога 2 тенге)
Криптовалюта BTC
$97 600 (на момент написания статьи)
Исходя их условий, рассчитаем потенциальную прибыль от добычи BTC используя калькулятор майнинга.
Расчеты показывают потенциальную годовую прибыль $10 974 с рентабельностью инвестиций (ROI) 240.67%. Инвестиции полностью окупаются в первый год, с общей доходностью более 140%.
После уплаты корпоративного подоходного налога (20%) = $8 779.
Рассчитаем налог на майнинг от потребляемой энергии:
мощность фермы: 29 500 Вт = 2.95 кВт;
годовое потребление: 2.95 кВт × 24 часа × 365 дней = 25 842 кВт;
налог: 25 842 кВт × $0.004= $101.
Чистая прибыль: $8 779 - $101 = $8 678 в год с фермы из 10 майнеров.
Как воспринимают в Казахстане запрет на свободное обращение криптовалют в России Регулирование добычи криптовалют в России не вызывает существенного интереса у казахстанских майнеров. Главным препятствием для ввоза оборудования в Россию из Казахстана служит НДС на устройства, считает председатель КАБТИИ Даурен Карашев.
«До 2022 года устройства для майнинга, импортируемые в РК, облагались НДС, подлежащему взаимозачету. Теперь казахстанские майнеры при вывозе оборудования в РФ будут вынуждены платить НДС. С 2023 года НДС не идет в зачет при импорте оборудования в РК. Это препятствует также миграции майнеров из России в Казахстан», — объяснил эксперт.
Директор по развитию Enegix допускает эмиграцию майнеров в РК из регионов РФ, где власти запретят добывать криптовалюту. «Как показывает практика Казахстана, отключение электричества с ноября 2025 до марта может растянуться на дольше. В булран такие простои весьма убыточны», — отметил Олжас Амиров.
Как работает рынок криптобирж Казахстана: самый подробный обзор
Источник:
Bits.media
