Господин Меграбян, который представляет союз российских юристов, дал пояснения по вопросу, что когда нужно платить НДФЛ при переводах с карты на карту.
Итак, при обычных переводах с карту на карту от одного физлица другому физлицу согласно пункту 18.1 в статье 217 НК РФ, считается, что граждане подобным образом делают друг другу подарки, а с них налоги платить не нужно. То есть, если вы не поставили на конвейер переводы с карты на карту, то пока вам беспокоится не о чем.
Если же речь идёт о конвейере переводов с карты на карту, то тогда налоговая может за вас взяться и начать выяснять, что не занимаетесь ли вы незаконной предпринимательской деятельность без какой-либо регистрации. Например, вы сдаете в аренду парочку квартир, а налог с этого дохода не платите и это станет поводом для инициирования проверки против вас со стороны ФНС.
То есть, если налоговая будет иметь основание и инициирует против вас проверку, что такой-то конкретный перевод на карту стал вашим неучтенным доходом, то по запросу, банк будет обязан сообщить об остатке на карточном счете и ранее проведенных операциях. Получив эти сведения, скорее всего, налоговик вызовет вас повесткой на беседу.
Такая беседа может идти по самым разным сценариям - все зависит от фантазии того или иного налоговика. Здесь предугадать, что-то конкретное сложно и ясно одно, что, если вы действительно сдаете парочку квартир и не платите при этом налогов, то скорее всего вас будут раскручивать на незаконную предпринимательскую деятельность. Но при этом помните самое главное, что не вы, а именно они должны доказать, что тот же конкретный перевод на карту, о котором мы упоминали уже выше, действительно стал вашим неучтенным доходом, а не просто подарком от приятеля. Ну и если представленные доказательства будут "хилые", то наверное вы сами догадаетесь о ваших дальнейших действиях при возникновении такой благоприятной для вас ситуации. Удачи....
источник
уникальность
