Налоговая не будет проверять ДЦ другой страны. Налоговая будет проверять Вас.
В отношениях с такого рода инстанциями всегда присутствует некая "презумпция
виновности". Это ВАМ приходится объяснять налоговой, что это за деньги и откуда они взялись. А сами они ничего искать не будут. Просто если Вы не сможете толково объяснить им происхождение этих денег и заплатить в установленном порядке (для данного вида доходов) налоги, то они вам с превеликим удовольствием "впаяют" пени, штрафы и прочие санкции. Увы, мы живём в таких странах. Впрочем, судя по разговорам, в США, например, ситуация ничуть не легче.
Другой вопрос, откуда налоговая узнает про эти деньги. В РФ, например, есть порог, выше которого банк ОБЯЗАН сообщить в налоговую о поступлении денег на счет. Этот порог 5000 USD. Т.е. если перевести $4999, то банк (по идее) ничего сообщать не должен. Как с этим обстоят дела на Украине - я не знаю. Но наверняка есть что-то подобное.